Entenda como declarar imóvel financiado no Imposto de Renda 2025

Financiou um imóvel no último ano, mas não sabe como declará-lo no Imposto de Renda 2025? Então você chegou ao lugar certo! Chegou a hora de você entender como se declara imóvel financiado no Imposto de Renda, cumprindo as regras da Receita Federal, uma vez que saber como declarar corretamente vai te ajudar a evitar erros, multas e até mesmo cair na malha fina.

Quem comprou a casa própria, mas está pagando de forma parcelada, pode ter dúvidas sobre como declarar esse imóvel no Imposto de Renda. Afinal, nesses casos, é preciso preencher o formulário da maneira certa para evitar problemas com o Leão. Por isso, você deve ter cuidado e ter certeza de compreender todo o processo. Mas pode ficar tranquilo, porque o processo pode ser mais simples do que parece.

Pensando em te ajudar com isso, a Nova Época Imóveis preparou esse conteúdo para tirar suas dúvidas sobre como declarar imóvel financiado no Imposto de Renda, assim você prestará as contas para a Receita Federal sem deixar nenhuma pendência para trás. Para saber mais sobre o mercado imobiliário e suas transações, não deixe de acompanhar nossa imobiliária aqui pelo blog e pelas nossas redes sociais!

Afinal, como declarar imóvel financiado no Imposto de Renda?

Se você acompanha a Nova Época, certamente sabe o que é o Imposto de Renda. Mas só para relembrar e contextualizar, trata-se de um tributo cobrado todos os anos sobre a renda de brasileiros e estrangeiros residentes no Brasil. Para saber como declarar imóvel financiado no Imposto de Renda, você deve analisar algumas condições.

Agora vamos dar o passo a passo de como você deve fazer:

1. Baixe o programa da Receita Federal

Declarar o Imposto de Renda ficou ainda mais simples agora que você pode fazer isso tanto pelo computador quanto pelo celular. Além disso, também é possível contratar um contador para fazer a declaração para você. Nesse caso, se você for declarar no computador, baixe o programa anual do Imposto de Renda. Para cada ano de declaração, a Receita atualiza o programa para que constem informações do ano vigente.

Por conta disso, é necessário fazer o download do programa todos os anos para garantir o envio correto do formulário. Já pelo smartphone, basta baixar o aplicativo “Meu Imposto de Renda” que está disponível tanto para a versão iOS quanto Android.

2. Preencha suas informações pessoais

Assim que abrir o programa da Receita Federal, você deverá escolher se quer importar os dados da declaração anterior ou começar um novo formulário. É importante que você selecione a opção correta. Caso comece tudo do zero, é hora de preencher os seus dados de contribuinte. Nesse contexto, garanta que todas as informações sejam inseridas corretamente.

Além disso, é importante se lembrar de ter em mãos o número do recibo da declaração anterior; ele será necessário!

3. Reúna os documentos necessários

Antes de saber como declarar imóvel financiado no Imposto de Renda, é necessário que você tenha certeza de que está com todos os documentos em mãos. Para isso, recupere o seu contrato de financiamento e obtenha o Informe de Rendimentos do banco. Além disso, retire os dados do imóvel disponíveis na instituição financeira. Assim, você pode evitar divergências de dados.

4. Insira os dados do imóvel na ficha “Bens e Direitos”

O imóvel financiado deverá ser declarado na aba “Bens e Direitos”, que está localizada no menu do lado esquerdo do programa de declaração da Receita Federal. Em seguida, clique em “novo” e, depois, digite o código do imóvel que pode ser:

• 11 para apartamento;
• 12 para casa;
• 13 para terreno.

Na sequência, é necessário preencher algumas informações nos campos específicos. Elas incluem:

• Número do IPTU;
• Data de aquisição do bem;
• Inscrição municipal;
• Registro no Cartório de Registro de Imóveis;
• Nome do cartório;
• Localização;
• Área total;
• Situação do ano anterior;
• Situação do ano atual.

5. Se atente aos principais detalhes do formulário

Caso o imóvel seja novo e não tenha IPTU e número de matrícula, não precisa se preocupar! Basta deixar esses campos em branco e preencher no ano seguinte. Além disso, a área total do imóvel corresponde ao terreno e não somente à área construída. No caso de apartamentos, a área total está especificada na planta.

6. Saiba o que inserir no campo “Descrição”

Já no campo “Descrição”, você deverá detalhar as características do financiamento. Logo, preencha da seguinte forma:

• Se o imóvel foi adquirido com financiamento;
• Qual o valor do financiamento;
• Número de prestações acordadas;
• Quantas prestações foram pagas e o valor de cada;
• Valor da entrada;
• Gastos com o cartório;
• Taxa de juros;
• Valor abatido do FGTS, caso haja;
• Nome e CNPJ da instituição financeira que concedeu o financiamento;
• Número do contrato.

7. Coloque corretamente

É importante estar atento ao valor do financiamento do imóvel a ser declarado e o campo em que deve ser preenchido. Nesse momento, existem duas situações possíveis: a de um imóvel novo e de um financiamento antigo. Aqui vamos falar de cada uma:

Financiamento novo

Caso o imóvel tenha sido comprado no mesmo ano referente à declaração, o primeiro passo é deixar a situação do ano anterior no valor zero. Por exemplo, caso o imóvel tenha sido adquirido em 2024, você deverá lançar o saldo de R$ 0,00 no campo de 31/12/2023, uma vez que nesta data você não tinha esse bem. Já com relação ao saldo de 2024, o contribuinte deverá somar os valores totais relacionados à aquisição do imóvel, como impostos, valor de entrada, corretagem e parcelas do financiamento pagas até o mês de dezembro.

É importante se lembrar de adicionar os valores referentes aos juros e taxas, ou seja, os dados do campo “Situação em 31/12/2024” devem conter:

• Valor pago pela entrada;
• Valor usado do FGTS, se esse for o caso;
• Parcelas do financiamento pagas no ano.

Observe que esses dados estão no informe que você consegue com o banco, basta replicá-los. Também é importante informar o valor total das prestações, o que inclui juros, amortização, seguro e eventuais taxas.

Financiamento antigo

Caso o imóvel seja financiado em anos anteriores, você deverá registrar tudo o que já foi pago no saldo de dezembro de 2023. No entanto, quando for preencher o campo do saldo de 2024, basta somar as parcelas pagas quitadas no decorrer do ano anterior.

É obrigatório declarar imóvel financiado?

O Imposto de Renda é uma ferramenta definida pelo Governo Federal para acompanhar o patrimônio dos brasileiros e estrangeiros que residem aqui. Logo, é sim obrigatório declarar imóvel financiado. Essa é uma maneira de comprovar a aquisição do bem e apresentar que a compra seguiu os trâmites legais. Ou seja, todo contribuinte que tiver casa própria em seu nome deve saber como declarar imóvel financiado no Imposto de Renda.

O que não fazer ao declarar o imóvel financiado?

Um erro mais que comum que muitos cometem na hora de declarar seu imóvel financiado é incluí-lo na aba “Dívidas e Ônus Reais”. Evite fazer isso, pois você correrá o risco de cair na malha fina! Isso porque a ficha “Dívidas e Ônus Reais” deve ser preenchida somente com empréstimos sem garantia, como nos créditos pessoal e consignado.

Um imóvel financiado é um empréstimo com garantia, uma vez que está atrelado a um contrato de alienação fiduciária. Ou seja, o próprio bem financiado é usado como garantia. Por conta disso, você deve declarar seu imóvel financiado na aba “Bens e Direitos”. Também é importante se atentar aos detalhes do valor financiado, como já mencionamos acima. Além disso, você nunca deve atualizar o preço do imóvel de acordo com o mercado.

Mesmo que muitas pessoas façam isso, o correto é sempre repetir o valor informado na declaração anterior. Você só vai atualizar a quantia enquanto estiver pagando o financiamento. Os casos em que é possível alterar o valor do imóvel são em uma reforma ou ampliação, ou quando o bem for recebido como herança, mas ainda existem condições específicas. Nesses casos, vale a pena consultar um contador.

Gostou do post? A Nova Época espera que você tenha compreendido como se deve declarar imóvel financiado no Imposto de Renda 2025 e que nossas dicas tornem esse processo mais fácil e tranquilo para você!

Escrito por Mariana Carvalho